Dupont analizi, bir şirketin karlılık seviyesini analiz etmek için kullanılan bir finansal analiz yöntemidir. Türkçe adı Dupont Analizi’dir. Bu yöntem, şirketin karlılık seviyesini net kâr marjı, varlık devir hızı ve finansal kaldıraç oranı gibi faktörlerle bölerek analiz eder.
Dupont analizi, şirketin ne kadar verimli olduğunu gösterir. Bu analiz diğer şirketlerle karşılaştırılabilir ve aynı sektördeki şirketlerle kıyaslanabilir.
Dupont analizi, şirketin finansal raporlarından bulunabilir. Şirketin bilançosu ve gelir tablosu kullanılarak yapılabilir.
Dupont analizi, bir yatırım yapmadan önce şirketi analiz etmek için kullanılabilir. Ancak, sadece bu analize dayanarak bir yatırım kararı vermek doğru olmayabilir.
Dupont analizinde karlılık seviyesi yüksek olan şirketler alınabilir, ancak aynı zamanda şirketin diğer finansal faktörleri de dikkate alınmalıdır.
Dupont analizinin hesaplama formülü şu şekildedir:
Net Kâr Marjı x Varlık Devir Hızı x Finansal Kaldıraç Oranı = Dupont Oranı
Net Kâr Marjı = Net Kar / Gelir
Varlık Devir Hızı = Gelir / Toplam Varlıklar
Finansal Kaldıraç Oranı = Toplam Varlıklar / Özsermaye
Dupont analizi, şirketin genel performansını değerlendirmek için yardımcı bir araçtır. Ancak, tek başına bu analiz yeterli değildir ve şirketin diğer finansal faktörleri de dikkate alınmalıdır.
Dikkat edilmesi gereken en önemli nokta, bu göstergelerin yanıltıcı olabileceğidir. Bu nedenle, sadece bu göstergelere dayanarak alım-satım kararı vermenizi TAVSİYE ETMİYORUZ.